Skip to content

Rachunki oszczędnościowe – Towarzystwo właścicielskie w służbie zdrowia

4 tygodnie ago

552 words

Kiedy prezydent George W. Bush w swoim drugim przemówieniu inauguracyjnym opisał swoją wizję społeczeństwa własności , określił nie tylko własność domów, firm i oszczędności emerytalnych, ale także ubezpieczenie zdrowotne. Obecnie najbardziej widocznym ucieleśnieniem tego celu w sektorze opieki zdrowotnej jest rachunek oszczędnościowy (HSA), który odzwierciedla filozoficzną zmianę akcentów ze zbiorowej na indywidualną odpowiedzialność za zarządzanie i finansowanie opieki. HSA stanowią trzon nowo powstających planów ubezpieczeniowych ukierunkowanych na konsumenta , narzucających większy podział kosztów na osoby rejestrujące się, ale pozwalające na szersze wybory niż plany organizacji opieki zdrowotnej (HMO) w erze zarządzania opieką. Mimo że są one zgodne z ubezpieczeniem opartym na zatrudnieniu, HSA zostały autoryzowane przez Ustawę Modernizacyjną Medicare z 2003 r. W części w celu ułatwienia przejścia na preferencje podatkowe, ale indywidualnie zakupione. HSA to narzędzie finansowe, podobne do indywidualnego konta emerytalnego, na które można wpłacać składki z kwotą przed opodatkowaniem i z którego można wypłacić saldo na pokrycie należności medycznych, ponownie bez uiszczenia podatku. Jeśli nie zostaną wydane w ciągu roku, gromadzą się, inwestują i mogą być wydawane na świadczenia zdrowotne w kolejnych latach. Niewydane salda należą do właściciela konta, a nie do pracodawcy, i mogą zostać przeniesione, gdy rejestrujący opuszcza swoją pracę. Fundusze mogą być wydawane wyłącznie na usługi uznane przez Internal Revenue Service za powiązane z medycyną, ale zakres kwalifikowanych usług jest szerszy niż często objęty polisami ubezpieczeniowymi i może obejmować na przykład stomatologiczne, wizjonerskie i uzupełniające usługi medyczne. HSA rozszerza preferencje podatkowe na wydatki związane z opieką zdrowotną, wykraczające poza składkę płaconą przez pracodawcę, aby pokryć koszty bieżące ponoszone przez pracownika, i może być z łatwością wykorzystana przez osoby, które kupują własne ubezpieczenie bez subsydiów pracodawcy.
HSA podlegają korzystnemu traktowaniu podatkowemu tylko wtedy, gdy towarzyszy im polisa ubezpieczeniowa o wysokim odliczeniu, zazwyczaj zarządzana przez preferowaną organizację (PPO), w celu pokrycia kosztów katastrofalnych chorób. Zgodnie z prawem odliczenia podlegające HSA muszą wynosić co najmniej 1000 USD dla osoby fizycznej i 2000 USD dla rodziny, ale znacznie wyższe odliczenia można znaleźć na rynku ubezpieczeń. Od marca 2005 r. Udział własny w najbardziej znaczących produktach HSA zakupionych na rynku indywidualnym (bez zatrudnienia) wynosił średnio 2 790 USD dla osób samotnych i 5,230 USD dla rodzin.1 W przypadku płacenia za usługi medyczne, uczestnik najpierw korzysta z funduszy HSA, aż do salda. jest wyczerpany, a następnie wykorzystuje dochód osobisty, po opodatkowaniu (tzw. otwór do pączków), aż wydatki osiągną próg do odliczenia. Osoba rejestrująca następnie kontynuuje opłacanie części poniesionych kosztów, zazwyczaj od 20 do 30 procent, do momentu osiągnięcia rocznego maksimum dla płatności z własnej kieszeni, po czym PPO pokrywa wszystkie koszty.
Po połączeniu w ten sposób z polisą ubezpieczeniową o wysokim odliczeniu, HSA jest określany jako plan zdrowotny ukierunkowany na konsumenta. Projekty skierowane do konsumentów zostały zapoczątkowane przez przedsiębiorców, którzy byli sfrustrowani produktami i polityką zarządzanej opieki
[hasła pokrewne: przychodnia eskulap, laser biostymulacyjny, co to są choroby genetyczne ]
[patrz też: koszt badania fsh, poradnia endokrynologiczna dla dzieci, dentysta warszawa ursynów ]